Factoring vs Forfeiting
فاکتورینگ و فسخ هر دو مکانیسم‌هایی هستند که در تامین مالی معاملات تجاری بین‌المللی برای تضمین دریافت‌های فاکتورها و مطالبات پرداخت نشده استفاده می‌شوند. در هر دو، ریسک وصول بدهی از فروشنده به شخص ثالث منتقل می‌شود و بسته به رجعی بودن یا عدم رجوع بودن قرارداد، شخص ثالث ریسک عدم پرداخت را متحمل می‌شود. این مقاله یک نمای کلی روشن از این اصطلاحات ارائه می‌کند و شباهت‌ها و تفاوت‌های بین فاکتورینگ و فسخ را توضیح می‌دهد.
فاکتورینگ چیست؟
فاکتورینگ یک تراکنش مالی است که در آن شرکت ها مطالبات خود را به مؤسسات مالی معروف به فاکتورها با نرخ تنزیل می فروشند.سپس فاکتور کل مبلغ را از بدهکار بازپس می گیرد. فاکتورینگ نوعی تامین مالی فاکتور است. یک کسب و کار حساب های دریافتنی خود را برای به دست آوردن پول نقد به جای اینکه منتظر پرداخت بدهی ها بماند، فاکتور می کند. فاکتورینگ صادراتی اغلب در معاملات تجاری بین‌المللی استفاده می‌شود که در آن یک شرکت حساب‌های دریافتنی خارجی خود را از طریق فرآیند فاکتورینگ بازیابی می‌کند و در نتیجه ریسک اعتباری را حذف می‌کند. انواع مختلفی از فاکتورینگ وجود دارد که شامل فاکتورینگ بدون رجوع، فاکتورینگ توسلی، فاکتورینگ صادراتی، فاکتورینگ بدهی، فاکتورینگ تجاری و فاکتورینگ معکوس می باشد. در فاکتورینگ بدون رجوع، فاکتور بدون توجه به اینکه بدهکاران تعهد پرداخت خود را انجام دهند، کاملاً خطر عدم پرداخت را جذب می کند. مانند فاکتورینگ رجوع، اگر مطالبات در مدت 60 تا 120 روز به فاکتور پرداخت نشود، کسب و کار باید آن صورتحساب ها را بازخرید کند. فاکتورینگ بدهی فرآیندی است که طی آن شرکت وام در قبال حساب های دریافتنی و فاکتورهای پرداخت نشده خود از فاکتور دریافت می کند.هنگامی که بدهکاران پرداخت کردند، عامل می تواند وجوه وام داده شده را بازیابی کند. فاکتورینگ تجاری جایی است که فاکتور فقط با خرید حساب های دریافتنی وجه نقد فوری ارائه می دهد، اما دفتر فروش و جریان نقدی شرکت را نیز مدیریت می کند. دخالت عامل شخص ثالث از مشتریان محرمانه نگهداری می شود و در نتیجه به شرکت اجازه می دهد تا رابطه کاری خوبی با مشتریان خود حفظ کند. فاکتورینگ معکوس نیز نوعی فاکتورینگ است که در آن بدهکار وجوه عاملی را که بدهکار است پرداخت می کند و عامل در مقابل این وجوه را به شرکت می پردازد.
Forfeiting چیست؟
ضبط بسیار شبیه به فاکتورگیری است، زیرا مطالبات توسط باطل کننده با تخفیف خریداری می شود و در نتیجه امنیت پرداخت را برای کسب و کار فراهم می کند. فسخ شامل پروژه های بزرگ، معاملات با ارزش بالا، کالاهای سرمایه ای و کالاها می شود و یک دوره اعتباری طولانی مانند پنج سال را ارائه می دهد. فسخ در میان شرکت‌ها و صادرکنندگانی که کالاهای سرمایه‌ای با ارزش را به فروش می‌رسانند محبوب است زیرا امنیت پرداخت را ارائه می‌کند.همچنین به‌جای انتظار برای پرداخت طولانی‌مدت، منبعی فوری برای جریان نقدی به شرکت ارائه می‌کند.
تفاوت بین فاکتورینگ و فورفیتینگ چیست؟
فاکتورینگ و فاکتورینگ شباهت زیادی به یکدیگر دارند و خدماتی هستند که به فروشندگان، به ویژه صادرکنندگانی که در معاملات تجاری بین المللی برای تضمین مطالبات خود انجام می دهند، ارائه می شود. فاکتورینگ که به عنوان فاکتورینگ فاکتور نیز شناخته می شود، نوعی تامین مالی فاکتور است که در آن فاکتورها و حساب های دریافتنی یک شرکت توسط یک فاکتور با تخفیف خریداری می شود. فورفیتینگ نیز بسیار شبیه به فاکتورینگ است. تنها تفاوت عمده فاکتورینگ و فاکتورینگ در نوع کالا و دوره اعتبار نهفته است. در حالی که فاکتورینگ با مطالبات کالاهای معمولی سر و کار دارد، فورفیتینگ با کالاهای سرمایه ای، کالاها و عمدتاً معاملات با ارزش بالا سروکار دارد. با توجه به دوره اعتبار، فاکتورینگ برای مطالبات کوتاه مدتی است که معمولاً ظرف 90 روز سررسید می شود، در حالی که ضایع شدن برای مطالبات بلندمدت است که معمولاً تا پنج سال ادامه می یابد.
خلاصه:
Factoring vs Forfeiting
• فاکتورینگ و فاکتورینگ هر دو مکانیسم هایی هستند که در تامین مالی تراکنش های تجاری بین المللی برای تضمین دریافتی از صورتحساب ها و مطالبات پرداخت نشده استفاده می شوند.
• تعریف فاکتورینگ به شرح زیر است: فاکتورینگ یک معامله مالی است که در آن شرکت ها مطالبات خود را به مؤسسات مالی معروف به عوامل با نرخ تنزیل می فروشند.
• انواع مختلفی از فاکتورینگ وجود دارد که عبارتند از، فاکتورینگ بدون مراجعه، فاکتورینگ توسلی، فاکتورینگ صادراتی، فاکتورینگ بدهی، فاکتورینگ تجاری و فاکتورینگ معکوس.
• ضایعات بسیار شبیه به فاکتورگیری است، زیرا مطالبات توسط باطل کننده با تخفیف خریداری می شود و در نتیجه امنیت پرداخت را برای کسب و کار فراهم می کند.
• در حالی که فاکتورینگ با مطالبات کالاهای معمولی سروکار دارد، معاملات فاتح با کالاهای سرمایه ای، کالاها و عمدتاً معاملات با ارزش بالا.
• با توجه به دوره اعتبار، فاکتورینگ برای مطالبات کوتاه مدتی است که معمولاً ظرف 90 روز سررسید می شود، در حالی که ضایعات برای مطالبات بلندمدت است که معمولاً تا پنج سال ادامه می یابد.
ادامه مطلب:
