تفاوت کلیدی - بازل 1 در مقابل 2 در مقابل 3
توافق های پایه توسط کمیته نظارت بانکی بازل (BCBS)، کمیته ای متشکل از مقامات نظارتی بانکی که توسط روسای بانک مرکزی کشورهای گروه ده (G-10) در سال 1975 ادغام شد، معرفی شدند. این کمیته دستورالعمل‌های مقررات بانکی را ارائه می‌کند. BCBS تاکنون 3 توافقنامه به نام های بازل 1، بازل 2 و بازل 3 را با هدف افزایش اعتبار بانکی از طریق تقویت نظارت بانکی در سراسر جهان صادر کرده است. تفاوت اصلی بین بازل 1 2 و 3 این است که بازل 1 برای تعیین حداقل نسبت سرمایه به دارایی های موزون ریسک برای بانک ها ایجاد شده است در حالی که بازل 2 برای معرفی مسئولیت های نظارتی و تقویت بیشتر حداقل سرمایه مورد نیاز و بازل 3 ایجاد شده است. برای ترویج نیاز به بافر نقدینگی (یک لایه اضافی از حقوق صاحبان سهام).
بازل 1 چیست؟
بازل 1 در ژوئیه 1988 منتشر شد تا چارچوبی برای رسیدگی به مدیریت ریسک از دیدگاه کفایت سرمایه بانک ارائه کند. دغدغه اصلی در اینجا کفایت سرمایه بانک ها بود. یکی از دلایل اصلی همان بحران بدهی آمریکای لاتین در اوایل دهه 1980 بود، جایی که کمیته متوجه شد که نسبت سرمایه بانک‌های بین‌المللی به مرور زمان در حال کاهش است. حداقل نسبت سرمایه به دارایی‌های موزون ریسک 8% اعلام شد که از سال 1992 اجرایی می‌شود.
بازل 1 همچنین مفاد کلی را مشخص کرد که می تواند در محاسبه حداقل سرمایه مورد نیاز لحاظ شود.
به عنوان مثال این توافقنامه دستورالعمل‌هایی را در مورد چگونگی تشخیص اثرات خالص‌سازی چندجانبه (توافق بین دو یا چند بانک برای تسویه تعدادی از تراکنش‌ها با هم به دلیل مقرون‌به‌صرفه بودن و صرفه‌جویی در زمان نسبت به تسویه جداگانه آنها) در آوریل 1995 مشخص کرد.
بازل 2 چیست؟
هدف اصلی بازل ۲ جایگزینی حداقل سرمایه مورد نیاز با نیاز به انجام بازبینی نظارتی بر کفایت سرمایه بانک بود. بازل 2 از 3 ستون تشکیل شده است. آنها هستند،
- حداقل سرمایه مورد نیاز، که به دنبال توسعه و گسترش قوانین استاندارد تعیین شده در بازل 1 است.
- بررسی نظارتی بر کفایت سرمایه موسسه و فرآیند ارزیابی داخلی
- استفاده مؤثر از افشا به عنوان اهرمی برای تقویت نظم و انضباط بازار و تشویق شیوه های صحیح بانکداری
چارچوب جدید با هدف بهبود روشی که الزامات سرمایه نظارتی منعکس کننده خطرات اساسی است و برای رسیدگی بهتر به نوآوری مالی که در سال های اخیر رخ داده است، طراحی شده است. این تغییرات با هدف پاداش دادن و تشویق به بهبود مستمر در اندازه گیری و کنترل ریسک انجام شد.
بازل 3 چیست؟
نیاز به به روز رسانی بازی Basel 2 به ویژه با سقوط مالی Lehman Brothers - یک شرکت خدمات مالی جهانی که در سپتامبر 2008 ورشکست شد، احساس شد.مشکلات حاکمیت شرکتی و مدیریت ریسک منجر به توسعه این پیمان شده است که از سال 2019 به بعد قابل اجرا خواهد بود. بخش بانکی با اهرم های بسیار زیاد و بافرهای نقدینگی ناکافی وارد بحران مالی شد. بنابراین، هدف اصلی بازل 3 مشخص کردن یک لایه اضافی از سهام مشترک (حافظ حفظ سرمایه) برای بانک‌ها است. هنگامی که نقض می شود، پرداخت ها را محدود می کند تا به حداقل نیاز سهام مشترک کمک کند. علاوه بر این، دستورالعمل های زیر نیز در بازل 3 گنجانده شده است.
- یک بافر سرمایه ضد چرخه، که محدودیت هایی را برای مشارکت بانک ها در رونق اعتباری در سراسر سیستم با هدف کاهش زیان آنها در رکود اعتباری ایجاد می کند
- نسبت اهرمی - حداقل مقدار سرمایه جذب کننده زیان نسبت به تمام دارایی های بانک و قرار گرفتن در معرض خارج از ترازنامه بدون توجه به وزن ریسک
- نیازهای نقدینگی - حداقل نسبت نقدینگی، نسبت پوشش نقدینگی (LCR) که برای تامین نقدینگی کافی برای پوشش نیازهای مالی در یک دوره 30 روزه استرس در نظر گرفته شده است. یک نسبت بلندمدت، نسبت خالص سرمایه پایدار (NSFR) که برای رسیدگی به عدم تطابق سررسید در کل ترازنامه در نظر گرفته شده است.
- پیشنهادهای اضافی برای بانک‌های مهم سیستمی، از جمله الزامات سرمایه تکمیلی، سرمایه احتمالی افزایش یافته و ترتیبات تقویت‌شده برای نظارت و حل‌وفصل فرامرزی
شکل _1: معیارهای وام دهی بانک ها عامل اصلی بحران مالی در سال 2008 بود
تفاوت بین بازل 1 2 و 3 چیست؟
بازل 1 در مقابل 2 در مقابل 3 |
|
| بازل 1 | بازل 1 با هدف اصلی برشمردن حداقل سرمایه مورد نیاز برای بانک ها تشکیل شد. |
| بازل 2 | بازل 2 برای معرفی مسئولیت‌های نظارتی و تقویت بیشتر حداقل سرمایه مورد نیاز تأسیس شد. |
| بازل 3 | تمرکز بازل 3 مشخص کردن یک بافر اضافی از حقوق صاحبان سهام بود که باید توسط بانک ها نگهداری شود. |
| تمرکز بر ریسک | |
| بازل 1 | بازل 1 کمترین تمرکز ریسک را از بین 3 توافق دارد. |
| بازل 2 | بازل 2 یک رویکرد 3 ستونی برای مدیریت ریسک معرفی کرد. |
| بازل 3 | ارزیابی ریسک نقدینگی علاوه بر ریسک‌های مندرج در بازل 2 توسط بازل 3 معرفی شد. |
| خطرات در نظر گرفته شده | |
| بازل 1 | فقط ریسک اعتباری در بازل 1 در نظر گرفته می شود. |
| بازل 2 | بازل 2 شامل طیف گسترده ای از خطرات از جمله ریسک های عملیاتی، استراتژیک و شهرت است. |
| بازل 3 | بازل 3 علاوه بر ریسک‌های معرفی شده توسط بازل 2، ریسک نقدینگی را نیز شامل می‌شود. |
| قابل پیش بینی ریسک های آینده | |
| بازل 1 | بازل 1 عقب مانده است زیرا فقط دارایی های موجود در پرتفوی فعلی بانک ها را در نظر می گیرد. |
| بازل 2 | بازل 2 در مقایسه با بازل 1 آینده نگر است زیرا محاسبه سرمایه به ریسک حساس است. |
| بازل 3 | بازل 3 آینده نگر است زیرا عوامل محیطی کلان اقتصادی علاوه بر معیارهای فردی بانک در نظر گرفته می شود. |
خلاصه - بازل 1 در مقابل 2 در مقابل 3
تفاوت بین توافقنامه بازل 1 2 و 3 عمدتاً به دلیل تفاوت بین اهداف آنها است که برای دستیابی به آنها ایجاد شده است. اگرچه استانداردها و الزامات ارائه شده آنها به طور گسترده ای متفاوت هستند، اما هر سه به گونه ای هدایت می شوند که ریسک های بانکی را با توجه به تغییرات سریع محیط های تجاری بین المللی مدیریت کنند. با پیشرفت‌های جهانی شدن، بانک‌ها در همه جای دنیا به هم مرتبط هستند. اگر بانک‌ها ریسک‌های محاسبه‌نشده را بپذیرند، شرایط فاجعه‌باری ممکن است به دلیل حجم انبوه وجوه درگیر ایجاد شود و تأثیر منفی آن به زودی در بین بسیاری از کشورها پراکنده شود. بحران مالی که در سال 2008 آغاز شد و زیان اقتصادی قابل توجهی به بار آورد، به موقع ترین نمونه از آن است.
